L’assurance vie Luxembourg

L’assurance vie Luxembourg (Crédit photo : Fotolia)

Le contrat luxembourgeois présente de nombreux points communs avec l'assurance vie française, mais comporte aussi des spécificités propres qui en font une solution particulièrement adaptée pour les patrimoines importants, pour les épargnants qui souhaitent diversifier leur patrimoine et pour les expatriés.

Un niveau de protection parmi les plus élevés au monde

Le triangle de sécurité

Au Luxembourg, les sommes versées sur l'assurance vie sont isolées et déposées auprès d'un établissement indépendant agréé par le Commissariat aux Assurances (autorité de contrôle luxembourgeoise). Ainsi, si la compagnie d'assurance vie luxembourgeoise faisait faillite, l'épargne resterait accessible, alors qu'en France les sommes versées sont déposées à l'actif du bilan de la compagnie et peuvent être bloquées voire perdues.

Le super privilège

Le souscripteur d'un contrat d'assurance vie au Luxembourg bénéficie d'une position privilégiée : il est créancier de premier rang. En cas de faillite de la compagnie d'assurance vie, il est prioritaire sur tous les autres créanciers, cela lui octroie le droit de récupérer son épargne en priorité. Cela s'appelle le « super privilège ». En France, a contrario, le souscripteur passe après l'État, les organismes sociaux et les salariés.

La garantie de l'État luxembourgeois

En cas de faillite d'une compagnie luxembourgeoise, le Grand Duché garantit aux épargnants 100% de la valeur de leur contrat d'assurance vie, alors que l'État français ne garantit que 70 000 € par personne et par assureur.

Investir en devises étrangères

L'assurance vie luxembourgeoise permet de faire un investissement libellé dans une devise étrangère autre que l'Euro, comme le Dollar américain, la Livre sterling ou encore le Franc suisse.

Faire un placement libellé dans une monnaie que vous jugez plus « solide » que l'Euro permet de protéger votre patrimoine contre le risque de dépréciation de l'Euro.

Si vous êtes non résident fiscal en France et si vous disposez de revenus en monnaie étrangère, vous pouvez faire un investissement libellé dans la devise de votre pays d'accueil ou dans la devise de votre rémunération (par exemple, vous vivez en Chine mais vous êtes payé en dollar américain). Ainsi, vous disposez d'une partie de votre patrimoine dans la devise du pays où vous « consommez » et n'êtes pas dépendant d'une potentielle dépréciation de l'Euro par rapport à la monnaie de votre pays d'expatriation.

Lire aussi : L'assurance vie, comment ça marche ? [guide complet]

L'éventail d'investissement s'élargit en fonction du ticket d'entrée

En-dessous de 250 000 €, les possibilités d'investissement sur une assurance vie Luxembourg sont assez semblables à celles offertes par les assurances vie françaises : le Fonds Général (l'équivalent du Fonds en Euros), les Fonds Externes (l'équivalent des Unités de Compte), les Fonds Internes Collectifs (FIC), des fonds dédiés à un groupe de souscripteurs qui partagent les mêmes objectifs et dont la gestion est assurée par un gérant selon le cahier des charges qui lui a été préalablement fixé.

À partir de 250 000 €, vous pouvez accéder aux Fonds Internes Dédiés (FID), créés sur mesure pour un souscripteur ou pour sa famille. Ils sont gérés en tenant compte des objectifs personnels du souscripteur. Les possibilités d'investissement sont particulièrement vastes.

La fiscalité de l'assurance vie Luxembourg

Le contrat d'assurance vie luxembourgeois est soumis à la fiscalité du pays de résidence du souscripteur. Si vous êtes résident fiscal en France, c'est donc la fiscalité française de l'assurance vie qui s'applique. Si vous êtes non résident fiscal en France, ce sera celle de votre pays d'accueil.